忠诚险深度指南：类型、ERISA 与犯罪保障

Fidelity Bond vs Crime Insurance：历史上 Fidelity Bond 指员工不诚实保障；Crime Insurance 范围更广。现常互换使用，商业犯罪险可包含 Fidelity 保障。

Bond 类型：

• Commercial Blanket Bond：覆盖所有员工，不列名。灵活，适合员工变动频繁的企业。
• Name Schedule Bond：列明特定员工姓名。适合关键岗位。
• Position Schedule Bond：按职位列明，不按姓名。职位变动时需更新。

ERISA Bond 要求：管理退休计划（如 401(k)）的受托人必须购买 Fidelity Bond。最低保额通常为计划资产的 10%，有最低（如 $1,000）和最高限额：多数计划 $500,000；若计划持有雇主证券（Employer Securities），最高 $1,000,000。这是法定要求，不买可能面临 DOL 处罚。

第三方 Fidelity（金融机构）：银行、信用社等需保障客户资产，第三方 Fidelity 范围更广。

Discovery Trigger（发现触发）：损失在保单有效期内被发现即可获赔，无论损失何时发生。对雇主有利，因多年累积的挪用可能在发现时仍在保。

Loss-Sustained Trigger（损失发生触发）：损失须在保单有效期内发生。若损失发生在保单生效前，不赔。需注意 Retroactive Date。

Discovery Period：保单到期后一段时间内发现的损失仍可索赔。类似 Tail。

Manifest Intent Exclusion（明显意图除外）：员工需有明显意图造成雇主损失并个人获利。若员工声称"搞错了"或"打算还回去"，可能触发此除外。诚实损失（Honest Loss）vs 不诚实损失（Dishonest Loss）：Fidelity 只保不诚实导致的损失。

社会工程 / 资金转移欺诈（Social Engineering / Funds Transfer Fraud）：诱使员工向欺诈者账户转账。如伪造高管邮件要求紧急汇款。标准 Fidelity Bond 可能不保，需批单扩展。

计算机欺诈（Computer Fraud）：未经授权通过计算机转移资金或数据。可包含在商业犯罪险中。

保障范围（Coverage Grant）：金钱（Money）、有价证券（Securities）、其他财产（Other Property）。具体因保单而异。

除外：业务伙伴/高管（Business Partner/Officer）可能被除外或子限额。需确认保单对管理层不诚实的承保范围。

承保因素：员工数、行业、内控、历史理赔。背景调查、职责分离、审计、双签等可降低风险。

风险管理：背景调查（Background Checks）、职责分离（Segregation of Duties）、定期审计（Audits）、双签要求（Dual Signatures）、限制访问。良好内控可降低损失概率，部分保险公司对已实施控制的企业提供折扣。

政府承包商 Bonds：政府合同可能要求 Fidelity Bond 或 Surety Bond。Fidelity 保员工不诚实；Surety 保履约。需按合同要求。

成本因素：依员工数、行业、保额、内控。ERISA Bond 成本相对可控；商业犯罪险依风险而定。